О поступлении доходов в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» и использовании бюджетных средств за 9 месяцев 2011 года

Бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» на 2011 год утвержден решением Собрания депутатов городского округа «Город Йошкар-Ола» от 15.12.2010  № 207-V и уточнен решениями Собрания депутатов от 10.03.2011  № 248-V, от 15.04.2011 № 251-V, от 22.06.2011   № 277-V,  от 12.07.2011  № 290-V и от 28.09.2011  № 295-V. Доходная часть бюджета на 2011 год  по собственным доходам от налогов, сборов и иных платежей  – 1 500 418,1 тыс.рублей, что выше первоначально утвержденного на 150674 тыс.рублей.

В процессе исполнения бюджета за январь-сентябрь  2011 год на единый счет бюджета  городского округа «Город Йошкар-Ола» зачислено доходов в сумме  1 831 348,3 тыс. рублей, что составило 72,0 % от годовых  плановых показателей, в том числе собственных доходов, поступивших в виде налогов, сборов и иных платежей – 1090896,5 тыс. рублей или 72,7 % от налоговых и неналоговых доходов, предусмотренных на год и  доходов от безвозмездных поступлений в сумме 740451,8 тыс.рублей или 70,9 % от планируемой суммы на год. Фактическая доля налоговых и неналоговых доходов  за  январь-сентябрь 2011 года составила 59,6 % от общих доходов бюджета.

Анализ исполнения налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» за 9 месяцев  2011 года показал, что  в бюджет городского округа поступило дополнительно налогов, сборов и платежей в сумме 5987,5 тыс.рублей к планируемой сумме на  9 месяцев.

Поступления от планируемых в бюджете городского округа «Город Йошкар-Ола» доходных источников в виде налогов, сборов и иных платежей за 9 месяцев 2011 года возросли по сравнению с соответствующими    периодами   2009  года на  252856,1 тыс.рублей или на 30,2 %,  2010 года -  на  110064,5 тыс.рублей или на 11,2 %.

Анализ поступления  доходов в

бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола»

за 9 месяцев 2010 года и  9 месяцев  2011 года

тыс. рублей

Налог на доходы физических лиц зачислен в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» в объеме 576305,1 тыс.рублей или 68,6 % от планируемой годовой суммы. Удельный вес доходов от налога на доходы физических лиц в поступлениях от налогов, сборов и иных платежей за девять истекших месяцев 2011 года составил 52,8 %, тогда как в январе-сентябре  2010 года - 56,0 %.  Однако по сравнению с соответствующим периодом 2010 года поступления налога в бюджет выросли на  26837,8 тыс.рублей.

Поступления единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности , сложились за 9 месяцев  2011 года в сумме  124731,0 тыс. рублей, или в размере 75,0 % от  плана на год, при этом поступления налога за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года составили 37775,2 тыс.рублей или 30,3 % от общей суммы налога.  По сравнению с девятью месяцами 2010 года поступления налога в бюджет увеличились на 4958 тыс.рублей.

Единый сельскохозяйственный налог за истекший период поступил в бюджет городского округа в сумме 125,3 тыс. рублей (в том числе 87,2 тыс.рублей - за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) или 100,2 процента от  плана на 2011 год.

Налоги на имущество зачислены в бюджет городского округа за истекший период в объеме 30063,3 тыс.рублей или в размере 78,2 % от годовых плановых назначений, их удельный вес в налоговых и неналоговых доходах составил 2,8 процента (9 месяцев 2010 года – 3,8 %).

Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах городского округа, поступил  в январе-сентябре 2011 года в размере 3678,6 тыс.рублей или 95,3 % от суммы налога, утвержденной на год. По сравнению с аналогичным периодом 2010 года поступления налога снизились на 8360,2 тыс.рублей. Поступления налога на имущество физических лиц в текущем году в связи с изменениями налогового законодательства учтены в бюджеты только в части погашения образовавшейся задолженности по его уплате на 01.01.2011г.

Земельный налог зачислен в бюджет городского округа за январь-сентябрь 2011 года в объеме 26384,7 тыс.рублей и исполнен на 76,2 % от годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом 2010 года поступления земельного налога увеличились на 922,4  тыс.рублей.

Государственная пошлина поступила в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» в объеме  77679,1 тыс. рублей или в размере 78,1 % от годового плана от четырех доходных источников: по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (за исключением госпошлины по делам, рассматриваемым Верховным Судом Российской Федерации) – 18467,6  тыс.рублей; за государственную регистрацию транспортных средств и иные  юридически значимые действия, связанные с изменениями и выдачей документов на транспортные средства, выдачей регистрационных знаков, приемом квалификационных экзаменов на получение права на управление транспортными средствами – 58480,7  тыс. рублей;  за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции – 412,2 тыс.рублей; за выдачу специального разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов– 318,6 тыс.рублей. Поступления  госпошлины за январь-сентябрь  2011 года увеличились на 10555,8 тыс.рублей по сравнению с аналогичным периодом  2010 года. Удельный вес доходов от госпошлины вырос с 6,8 % за 9 месяцев 2010 года до 7,1 %  за 9 месяцев  2011 года.

Доходы от погашения задолженности и перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам поступили в бюджет за 9 месяцев 2011 года в объеме  5996,0 тыс.рублей или в размере 81,7 % от годового плана. Удельный вес указанной подгруппы доходов как за  текущий  период, так и за соответствующий период 2010 года  составил  0,5 % от поступивших собственных доходов бюджета. Однако поступление доходов по указанной подгруппе в текущем году по сравнению с соответствующим периодом 2010 года увеличилось  на  1083,1 тыс.рублей.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности поступили в бюджет городского округа за 9 месяцев 2011 год в сумме  166217,8 тыс.рублей или 90,4 % от планируемой на год суммы, которые сложились из доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров  аренды указанных земельных участков в сумме 92743,1 тыс.рублей,  доходов, получаемых в виде арендной платы, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов (за исключением земельных  участков муниципальных автономных учреждений) в сумме  34812,9 тыс.рублей, доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений) в объеме  34499,3  тыс. рублей,  доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами в сумме 741,7 тыс.рублей, а также  доходов от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог, находящихся в собственности городских округов в сумме 582,0 тыс.рублей и прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в сумме 2838,8 тыс.рублей. Удельный вес доходов, поступивших в бюджет городского округа от использования имущества за девять месяцев 2011 года  в собственных доходах бюджета составил 15,2 % (в 2010 году – 13,9 %). Поступления от использования имущества по сравнению с соответствующим периодом 2010 года увеличились на 30305,5 тыс.рублей.

Платежи при пользовании природными ресурсами поступили в бюджет городского округа от платы за негативное воздействие на окружающую среду в объеме 5167,8  тыс.рублей или 75,2 % от годового плана, с увеличением к соответствующему периоду 2010 года на 8,7 процента.

Прочие доходы от оказания платных услуг получателями средств бюджетов городских округов и компенсации затрат бюджетов городских округов зачислены в бюджет городского округа в объеме  20506,7 тыс.рублей при планируемой сумме 20500 тыс.рублей.  По сравнению с соответствующим периодом 2010 года поступления прочих доходов в текущем году увеличились на 13144,1 тыс.рублей.

По подгруппе «Доходы от продажи материальных и нематериальных активов» в январе - сентябре  зачислены доходы  от  реализации иного имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)  в части реализации основных средств по указанному имуществу  в сумме   30955,0 тыс.рублей, доходы от  продажи земельных участков, государственная собственность на  которые не   разграничена и которые расположены в границах городских  округов  в  сумме   4467,2  тыс.рублей и доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений) в сумме 607,0 тыс.рублей, что позволило выполнить 47,8 % годового плана по всей подгруппе доходов.

Доходы, поступившие от штрафов, санкций, возмещения ущерба исполнены в январе - сентябре 2011 года в сумме 47709,6 тыс.рублей. Планируемые поступления в бюджете от штрафов, санкций, возмещения ущерба исполнены за  истекший период   на 76,2 % от годового плана. В общей сумме поступивших штрафов 56,6 % составляют денежные взыскания (штрафы) за административные правонарушения в области дорожного движения.

Прочие неналоговые доходы в бюджете не планировались, но зачислены за 9 месяцев 2011 года в сумме 365,6 тыс.рублей, из них 357,4 тыс.рублей  на 01.10.2011г. -  невыясненные поступления.

Доходы, администратором которых является инспекция ФНС России по г. Йошкар-Оле, исполнены за январь-сентябрь 2011 год в сумме  756493,7 тыс.рублей. Удельный вес доходов, администрируемых налоговыми органами, в налоговых и неналоговых доходах бюджета за январь-сентябрь 2011 года составил 69,3 %.

Доходы, администрируемые комитетом по управлению муниципальным имуществом администрации городского округа «Город Йошкар-Ола», исполнены в бюджете городского округа в январе-сентябре 2011 года в объеме  203143,8 тыс.рублей, их удельный вес в собственных доходах составил 18,6 %.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации получены за 9 месяцев 2011 года в объеме 749298,9  тыс. рублей, или 71,8  % от годовых назначений  в виде  дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов. Исполнение безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации зависит от поступления средств из бюджетов вышестоящего уровня. Однако, в истекшем периоде 2011 года были произведены возвраты остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов в сумме 8847,1 тыс.рублей, что уменьшило поступление по группе доходов «Безвозмездные поступления».

тыс.рублей

Объем расходов бюджета  городского округа «Город Йошкар-Ола» за  9 месяцев 2011 года составил  1721794,7 тыс. рублей. С единого счета бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» профинансировано 63,7 %  от  объема плановых расходов на год.

На финансирование учреждений и мероприятий непроизводственной сферы городского округа «Город Йошкар-Ола» в течение 9 месяцев 2011 года были направлены средства в сумме 1258939,3 тыс. рублей, в том числе: - средства бюджета города – 874694,0 тыс. рублей. В ходе исполнения бюджета города в первоочередном порядке финансировались текущие расходы по выплате заработной платы с начислениями и оплате тепло- и энергоносителей. Всего на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы города направлено 849234,8 тыс. рублей, в том числе: - за счет средств бюджета города – 587554,9 тыс. рублей. Задолженности  по  заработной плате  с  начислениями  по состоянию  на 1 октября текущего года по учреждениям бюджетной сферы города - нет.

Кроме того, за 9 месяцев 2011 года произведены следующие расходы:

• оплачены коммунальные услуги учреждениями непроизводственной сферы городского округа «Город Йошкар-Ола» в сумме 127014,6 тыс. рублей. В течение 9 месяцев производилась оплата текущих расходов за тепло - энергоносители, задолженности по оплате коммунальных услуг на 1 октября 2011 года  -  нет;
  • на выплату текущих платежей за книгоиздательскую продукцию педагогическим работникам направлено 2898,9 тыс. рублей;
  • денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медсестрам «Скорой медицинской помощи» составили 8505,8 тыс. рублей;
  • выплачено ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам общеобразовательных школ города в сумме 8010,1 тыс. рублей;
  • дополнительные денежные выплаты водителям автомобилей скорой медицинской помощи составили 1473,0 тыс. рублей.

Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» за истекший период составили 117577,4 тыс. рублей.

Расходы на субсидирование части процентной ставки по кредитам, привлекаемым гражданами и молодыми семьями на приобретение и строительство жилья, составили 2133,2 тыс. рублей. На выполнение муниципальной целевой долгосрочной программы «Профессиональное развитие кадров муниципальной службы городского округа «Город Йошкар-Ола» на 2009 – 2011 годы» направлены средства в сумме 139,8 тыс. рублей, муниципальной программы «Противодействие коррупции в городском округе «Город Йошкар-Ола» на 2011 – 2014  годы»  -  89,3 тыс. рублей. На обеспечение приватизации объектов муниципальной собственности – 7780,5 тыс. рублей;   содержание дирекции муниципального заказа – 2552,4 тыс. рублей; приобретение муниципального имущества – 1054,6  тыс. рублей; приобретение спецтехники – 14716,0 тыс. рублей; взнос в уставный фонд муниципальных предприятий – 10700,0 тыс. рублей; капремонт нежилых помещений – 2241,5 тыс. рублей..

Фактическая численность по аппарату управления за 9 месяцев  2011 года составила 254 чел. при плане 260 чел., в том числе:  -  муниципальных служащих  - 250 чел. На выплату денежного содержания аппарата управления направлены средства в сумме 45391,0 тыс.рублей, в том числе муниципальных служащих – 45027,0 тыс.рублей.

По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы за 9 месяцев 2011 года составили  15848,4 тыс. рублей, из них:

• Расходы на материально-техническое обеспечение органов внутренних дел города Йошкар-Олы направлено 4476,9 тыс. рублей, в том числе: - на выполнение ведомственной целевой программы «Профилактика правонарушений в городском округе «Город Йошкар-Ола» на 2010 – 2012 годы» -  1315,6 тыс. рублей, муниципальной комплексной программы «Повышение безопасности дорожного движения в городском округе «Город Йошкар-Ола» на 2008 – 2012 годы»  -  215,9 тыс. рублей;
• Расходы по подраздел у «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий , гражданская оборона » за истекший период составили 11371,5 тыс. рублей, из них: - на мероприятия по мобилизационной подготовке  -  261,5 тыс. рублей, на содержание аварийно-спасательной службы  -  3103,3 тыс. рублей.

Распоряжением Правительства Республики Марий Эл от 19.05.2011 г. № 292-р городскому округу «Город Йошкар-Ола» выделены средства в сумме 10200,0 тыс. рублей для оказания единовременной материальной помощи гражданам РФ на восстановление имущества, уничтоженного огнем и проведения аварийно-восстановительных работ по ликвидации последствий пожара, ремонта жилых помещений, находящихся в собственности граждан, пострадавших в результате пожара в городе Йошкар-Оле по улице Машиностроителей, д. 2 «б». По состоянию на         1 октября текущего года по данному распоряжению были освоены средства в сумме 5622,0 тыс. рублей, из них - на оказание:

• единовременной материальной помощи  -   260,0 тыс. рублей;
• финансовой помощи в связи с полной утратой имущества первой необходимости   -  3400,0 тыс. рублей;
• на проведение аварийно-восстановительных работ по ремонту жилых помещений, находящихся в собственности граждан, пострадавших в результате пожара и общего имущества многоквартирного дома, пострадавшего в результате пожара,  -  1962,0 тыс. рублей.

Расходы по разделу «Национальная экономика» исполнены в сумме 79714,6 тыс. рублей.

Расходы по подразделу «Транспорт»    составили 6940,2 тыс. рублей, из них возмещены выпадающие доходы, образовавшиеся у предприятия  горэлектротранспорта от перевозки  пенсионеров, не имеющих льгот по проезду, и несовершеннолетних детей из семей, имеющих трех детей, в сумме 1940,2 тыс. рублей и покрыты его убытки в сумме 5000,0 тыс. рублей.

По разделу «Дорожное хозяйство» исполнены расходы на капитальный ремонт дорог общего пользования в сумме 70423,6 тыс. рублей, в том числе средства Федерального бюджета – 64210,3 тыс. рублей, средства бюджета РМЭ – 4801,8 тыс. рублей, средства бюджета городского округа – 1411,5 тыс. рублей.

На подраздел «Другие вопросы в области национальной экономики» израсходовано 1427,6 тыс. рублей  на инвентаризацию и землеустройство земель муниципального образования «Город Йошкар-Ола».

Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» составили 347228,0 тыс. рублей.

На жилищное хозяйство направлено 59741,8 тыс. рублей из них на содержание и текущий ремонт жилищного фонда 1919,0 тыс. рублей, на капремонт жилищного фонда 21316,6 тыс. рублей и на жилищное строительство  (восстановление средств Фонду содействия реформированию ЖКХ) 7938,2 тыс. рублей.

На коммунальное хозяйство израсходовано 65415,8 тыс. рублей.

Профинансированы расходы по возмещению разницы в ценах на тепловую энергию  для отопления и горячего водоснабжения домов городского округа  «Город Йошкар-Ола»  в сумме  55995,1 тыс. рублей и по их водоснабжению и водоотведению в сумме 8849,0 тыс. рублей.

Средства в сумме 450,0  тыс. рублей направлены на компенсацию выпадающих доходов, образовавшихся у предприятия от предоставления банных услуг по льготным ценам малообеспеченным слоям населения в бане № 5.

На субсидии по  водоснабжению  в с. Семеновка направлено средств в сумме  121,7 тыс. рублей.

Расходы по благоустройству исполнены в сумме  222070,5 тыс. рублей.